Protection and risks of illegal divulgation of banking secrecy in Ukrainian criminal proceeding (Web of Science)

Abstract

Дана публікація є спробою її авторів унести свою лепту у розробку елементів механізму підвищення довіри українського суспільства до банківської системи. У результаті наукового пошуку констатовано, що довіра населення до банків формується не лише виходячи із показників їх діяльності, що звісно, є базовими для фінансових установ, а й, серед іншого, суттєвий рівень недовіри створюють негативні відгуки ЗМІ, інтернет-ресурсів, родичів, друзів, знайомих про банк. Нерідко, серед першопричин такого негативного іміджу банку, є неспроможність фінансової установи забезпечити на гідному рівні збереження у таємниці інформації, яка стосується власних клієнтів та належить до банківської таємниці. Для розробки авторських рекомендацій здійснено екскурс до засобів охорони та ризиків незаконного розкриття (розголошення) банківської таємниці, доступу до неї в рамках кримінального провадження. Доведено, що наявна правова невизначеність при формулюванні окремих положень Законів України «Про банки і банківську діяльність» та «Про валюту і валютні операції», спосіб усунення якої запропоновано. Наведено окремі та рекомендовано як подолати вже явні ризики розголошення банківської таємниці щоб мати змогу продовжувати ефективно удосконалювати наявний порядок розкриття банківської таємниці на виконання вимог Угоди FATCA. The authors contribute to the national reform discussion to improve Ukrainian society’s banking system confidence, approaching the European standards of financial services. Public confidence in banks focuses on performance, necessary for financial institutions, but negative feedback from the media, relatives, acquaintances regarding banks has bred significant mistrust. Among the root causes of an unflattering bank, image engenders the financial institution’s inability to ensure customer information confidentiality regarding the banking secrecy. This article reviews the protection and illegal disclosure risks of banking secrecy, access to it within criminal proceedings, legal uncertainty of the Laws of Ukraine ‘On Banks and Banking’ and ‘On Currency and Foreign Exchange Transactions’, and proposed elimination method. Also provided are particular risks and recommendations for dealing with bank secrecy’s apparent risks to continue improving adequate bank secrecy disclosure compliance with the FATCA Agreement.