Аналіз стану та проблем використання економіко-математичних методів та моделей в дослідженні фінансових злочині

Abstract

Мета статті полягає в обґрунтуванні теоретико-прикладних засад щодо аналізу стану та проблем використання економіко-математичних методів та моделей в дослідженні фінансових злочинів та оцінювання їх впливу на рівень фінансової злочинності України. Поява значних дестабілізуючих чинників розвитку світових фінансово-економічних відносин зумовили нестабільність національної економіки та значні деструктивні зміни суспільно-політичного характеру. Дестабілізація більшості процесів та явищ зумовила необхідність пошуку нових шляхів та методів ведення господарської діяльності поза офіційним сектором економіки. Як наслідок, інтенсифікувалися процеси тінізації економіки та акумуляції значних обсягів нелегально одержаних капіталів, що потребують узаконення та залучення в офіційний обіг. Зважаючи на окреслені тенденції поглибилися процеси легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, та активізувалася фінансова злочинність. У статті визначено сутність та особливості фінансової злочинності в Україні, проаналізовано динаміку фінансової злочинності та окреслено її вплив на рівень якості життя населення. Встановлено, що визначення обсягів фінансових злочині є достатньо проблематичним завданням, оскільки офіційною статистикою такі злочини не фіксуються, а факти їх вчинення важко довести. Обґрунтовано доцільність застосування при оцінюванні обсягів фінансової злочинності економіко-математичних методів та моделей, зокрема, кореляційно-регресійного аналізу, нелінійного програмування за моделлю Хорла та методів прогнозування. Доведено важливість дослідження впливу факторів на основні показники, що характеризують стан і тенденції фінансових злочинів в Україні. За допомогою економіко-математичних методів та моделей охарактеризовано взаємозв’язок та взаємовплив фінансових злочинів на рівень якості життя населення, що доводить актуальність таких досліджень в подальшому. The purpose of the article is to substantiate the theoretical and applied principles for the analysis of the state and problems of using economic and mathematical methods and models in the study of financial crimes and assess their impact on the level of financial crime in Ukraine. The emergence of significant destabilizing factors in the development of world financial and economic relations has led to instability of the national economy and significant destructive changes of socio-political nature. The destabilization of most processes and phenomena has necessitated the search for new ways and methods of doing business outside the formal sector of the economy. As a result, the processes of shadowing the economy and the accumulation of significant amounts of illegally obtained capital, which need to be legalized and put into official circulation, have intensified. Taking into account the outlined tendencies, the processes of legalization of proceeds from crime have deepened and financial crime has intensified. The article identifies the essence and features of financial crime in Ukraine, analyzes the dynamics of financial crime and outlines its impact on the quality of life. It has been established that determining the amount of financial crimes is quite a problematic task, as official statistics do not record such crimes, and the facts of their commission are difficult to prove. The expediency of using economic-mathematical methods and models in estimating the volume of financial crime, in particular, correlationregression analysis, nonlinear programming according to the Horl model and forecasting methods is substantiated. The importance of studying the influence of factors on the main indicators that characterize the state and trends of financial crimes in Ukraine is proved. Using economic and mathematical methods and models, the relationship and interaction of financial crimes on the quality of life of the population is characterized, which proves the relevance of such research in the future.