Economic and legal analysis of socio-economic factors of the emergence of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine (Web of Science, Scopus)

Abstract

Метою статті є дослідження теоретико-прикладних засад економіко-правового аналізу соціально-економічних чинників виникнення загроз системі протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні. Результати проведеного дослідження дозволяють стверджувати, що соціально-економічні чинники мають вагомий дестабілізуючий уплив на систему протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні й провокують інтенсифікацію процесів виникнення загроз. У статті проаналізовано основні підходи до визначення соціально-економічних чинників виникнення загроз системі протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні, систематизовано їх перелік та виокремлено найбільш вагомі. На підставі детального дослідження здійснено економіко-правовий аналіз соціально-економічних чинників виникнення загроз системі протидії відмиванню коштів і фінансуванню тероризму та їх законодавчого регулювання. Установлено, що серед найбільш вагомих соціально-економічних чинників виникнення загроз системі протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні є: (1) зростання рівня тіньової економіки; (2) поглиблення корупції; (3) зростання дефіциту державного бюджету; (4) зростання кількості злочинів, пов’язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Виявлено слабкість чинного вітчизняного законодавства в частині встановлення відповідальності за злочини, що містять ознаки відмивання коштів та фінансування тероризму, що потребує його вдосконалення в напрямі посилення такої відповідальності. Запропоновано перелік заходів економіко-правового регулювання соціально-економічних чинників виникнення загроз системі протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні, більшість із яких перебувають у площині узгодження чинного законодавства України з міжнародними та європейськими нормами, удосконалення наглядової діяльності державних регуляторів та методичного інструментарію проведення фінансового моніторингу. The purpose of the article is to study the theoretical and applied principles of the economic and legal analysis of socio-economic factors of the emergence of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine. The results of the conducted research allow us to assert that socio-economic factors have a significant destabilizing effect on the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine and provoke the intensification of the processes of the emergence of threats. The article analyzes the main approaches to determining the socio-economic factors of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine, systematizes their list and singles out the most important ones. On the basis of a detailed study, an economic and legal analysis of socio-economic factors of the emergence of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing and their legislative regulation was carried out. It was established that among the most significant socio-economic factors of the emergence of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine are: (1) the growth of the shadow economy; (2) the deepening of corruption; (3) growth of the state budget deficit; (4) an increase in the number of crimes related to the legalization (laundering) of criminally obtained funds. The weakness of the current domestic legislation in terms of establishing responsibility for crimes containing signs of money laundering and terrorism financing was revealed, which requires its improvement in the direction of strengthening such responsibility. A list of measures of economic and legal regulation of socio-economic factors of the emergence of threats to the system of counteracting money laundering and terrorism financing in Ukraine is proposed, most of which are in the area of harmonizing the current legislation of Ukraine with international and European norms, improving the supervisory activities of state regulators and the methodological tools of financial monitoring.