Система протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: кваліфікаційна робота на здобуття освітнього ступеня "магістр" за спеціальністю 072 "Фінанси, банківська справа, страхування та фондовий ринок"

Abstract

У кваліфікаційній роботі досліджено теоретичні та прикладні засади функціонування системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. У процесі дослідження розкрито економіко-правову природу процесів відмивання коштів, проаналізовано типові схеми легалізації незаконних доходів у фінансовій системі та охарактеризовано роль фінансового моніторингу як ключового інструменту запобігання фінансовим злочинам. Значну увагу приділено аналізу міжнародних стандартів і зарубіжного досвіду у сфері протидії відмиванню коштів, а також оцінці можливостей їх імплементації в національну практику. За результатами дослідження обґрунтовано напрями вдосконалення національної системи протидії легалізації злочинних доходів з урахуванням сучасних викликів і розвитку цифрових технологій. The qualification thesis examines the theoretical and applied foundations of the functioning of the system for counteracting the legalization (laundering) of proceeds obtained through criminal activity. The study reveals the economic and legal nature of money laundering processes, analyzes typical schemes for the legalization of illicit proceeds within the financial system, and characterizes financial monitoring as a key instrument for preventing financial crime. Particular attention is paid to the analysis of international standards and foreign experience in combating money laundering, as well as to assessing the possibilities of their implementation in national practice. Based on the results of the research, directions for improving the national system for counteracting the legalization of criminal proceeds are substantiated, taking into account contemporary challenges and the development of digital technologies.