Контроль фінансових потоків: курс лекцій

Abstract

Курс лекцій містить матеріал щодо змісту міжнародних стандартів контролю фінансових потоків, системи протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму на національному та світовому рівні. В конспекті лекцій подано особливості організації державного фінансового контролю, досвіду фінансового контролю у зарубіжних країнах та аудиту ефективності. Курс лекцій призначений для здобувачів вищої освіти економічних спеціальностей, аспірантів, викладачів закладів вищої освіти, працівників фінансових органів та установ. The lecture notes provide information on the content of international standards for the control of financial flows, the system for combating money laundering and the financing of terrorism at the national and global levels. The lecture notes also include the specifics of organizing state financial control, the experience of financial control in foreign countries, and the audit of efficiency. The lecture notes are designed for students pursuing higher education in economics, postgraduate students, university faculty members, and employees of financial institutions and organizations.