Сутність фінансового моніторингу в системі забезпечення економічної безпеки

Abstract

Метою статті є дослідження особливостей фінансового моніторингу в системі забезпечення економічної безпеки. Доведено, що фінансовий моніторинг допомагає ідентифікувати підозрілі фінансові операції, що можуть бути пов’язані з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму, або іншими незаконними діями. У дослідженні для вивчення особливостей системи фінансового моніторингу в умовах забезпечення економічної безпеки, використано загальнонаукові методи дослідження, а саме метод теоретичного та порівняльного аналізу, індукції та дедукції та графічний метод. Встановлено, що фінансовий моніторинг є важливим інструментом, за допомогою якого стає можливим найбільш якісно проводити оцінку результатів діяльності суб'єктів господарювання та обґрунтовано приймати дієві управлінські рішення в системі забезпечення економічної безпеки. Обґрунтовано, що основним завданням фінансового моніторингу є послідовний контроль відхилення фінансового становища підприємства від нормативного. Для цього необхідно правильно відбирати оціночні критерії фінансового стану підприємства, об'єктивно визначати та встановлювати їх нормативні значення. Якщо показники виявляться не оптимальними та надуманими, то й рівень економічної безпеки знижиться. Сформовано ієрархію системи фінансового моніторингу в контексті забезпечення економічної безпеки. З’ясовано, що фінансовий моніторинг являє собою організовану та постійно діючою систему необхідної статистичної звітності, збирання та аналізу соціально-економічної інформації, додаткових аналітичних оглядів, діагностики стану тенденцій розвитку та аналізу конкретних проблем щодо забезпечення економічної безпеки. Сформовано модель сутності фінансового моніторингу в системі економічної безпеки підприємства. Доведено, що ефективний фінансовий моніторинг допомагає державі підтримувати добру міжнародну репутацію у сфері фінансової прозорості та боротьби з корупцією. The purpose of the article is to study the features of fnancial monitoring in the system of ensuring economic security. Financial monitoring has been proven to help identify suspicious fnancial transactions that may be related to money laundering, terrorist fnancing or other illegal activities. In the study, to study the features of the fnancial monitoring system in the conditions of ensuring economic security, general scientifc research methods were used, namely the method of theoretical and comparative analysis, induction and deduction and the graphical method. It has been established that fnancial monitoring is an important tool with the help of which it becomes possible to most qualitatively assess the performance of business entities and reasonably make effective management decisions in the system of ensuring economic security. It is substantiated that the main task of fnancial monitoring is consistent monitoring of deviations of the fnancial condition of an enterprise from the normative one. To do this, you need to correctly select evaluative criteria for the fnancial condition of the enterprise, objectively determine and establish their standard values. If the indicators turn out to be suboptimal and far-fetched, the level of economic security will decrease. A hierarchy of the fnancial monitoring system has been formed in the context of ensuring economic security. It has been established that fnancial monitoring is an organized and constantly operating system of necessary statistical reporting, collection and analysis of socio-economic information, additional analytical reviews, diagnostics of the state of development trends and analysis of specifc problems of ensuring economic security. A model of the essence of fnancial monitoring in the economic security system of an enterprise has been formed. It has been proven that effective fnancial monitoring helps the state maintain a good international reputation in the feld of fnancial transparency and the fght against corruption.