Development and Justification of Strategy for Ensuring Financial Security of Commercial Bank

Abstract

Розроблено та обґрунтовано теоретико-методологічні основи формування стратегії забезпечення фінансової безпеки банку за вартісно-орієнтованим підходом. Визначено сутність стратегії фінансової безпеки банку за вартісно-орієнтованим підходом. Обґрунтовано науково-методичні засади формування вартісно-орієнтованої стратегії забезпечення фінансової безпеки комерційних банків. Ця стратегія розглядається як модель узагальнення дій щодо максимізації ринкової вартості комерційного банку, забезпечення ефективного використання інвестованого капіталу, фінансової стійкості, збереження та збільшення активів із запобіганням можливим ризикам та захистом від існуючих внутрішніх та зовнішніх загроз для досягнення ключових показників. цілі. Визначено основні етапи розробки, обґрунтування та реалізації стратегії фінансової безпеки банку. Встановлено, що вибір стратегії зростання вартості банку залежить від рівня фінансової безпеки. Оцінка ключових складових інтегрального показника фінансової безпеки банку виявила, що більшість опитаних банків характеризуються низьким і критичним рівнем цього показника. Визначено компоненти, які найбільше впливають на рівень безпеки та вартість банку. Результати інтегрального показника фінансової безпеки банку необхідно використовувати при розробці вартісно-орієнтованої стратегії банку. Обґрунтовано науково-практичний підхід до оцінки вартісно-орієнтованих стратегічних рішень щодо забезпечення фінансової безпеки комерційних банків. Досліджено доцільність використання GAP-методу (метод стратегічних розривів) для виявлення причин відхилень у рівнях фінансової безпеки, що дозволяє виявити складові, які найбільше впливають на рівень фінансової безпеки та вартість банку. Встановлено, що вартісно-орієнтована стратегія фінансової безпеки комерційного банку має бути спрямована на подолання розривів ключових ціннісних факторів. Для встановлення доцільності подолання стратегічних розривів використовувалися теорія ігор та лінійне програмування. Встановлено, що застосування цих методів дає змогу швидко виявити причини відхилень від безпечного рівня банку та вжити заходів щодо підвищення вартості банківського бізнесу. Theoretical and methodological bases of forming the strategy for ensuring bank’s financial security according to the value-oriented approach have been developed and substantiated. The essence of bank’s financial security strategy according to the value-oriented approach has been determined. Scientific and methodological principles of value-oriented strategy forming for ensuring commercial banks financial security have been substantiated. This strategy is considered as a model of generalization of actions to maximize market value of commercial bank, providing effective use of invested capital, financial stability, preservation and increase of assets with prevention of possible risks and protection from existing internal and external threats to achieve key objectives. The main stages of development, substantiation and implementation of bank’s financial security strategy have been identified. It has been established that the choice of bank’s value growth strategy depends on the level of financial security. Assessment of key components of bank’s financial security integrated indicator has revealed that most of the surveyed banks are characterized by low and critical level of this indicator. Components that have the greatest impact on the level of security and bank’s value have been identified. Results of bank’s financial security integrated indicator should be used in the development of bank’s value-oriented strategy. Scientific and practical approach to evaluation of value-oriented strategic decisions to ensure financial security of commercial banks has been substantiated. The expediency of using the GAP-method (method of strategic gaps) to identify the causes of deviations in the level of financial security, which allows to identify the components that have the greatest impact on the level of financial security and bank’s value, has been substantiated. It has been established that value-oriented strategy of commercial bank financial security should be aimed at bridging the gaps in key value factors. Game theory and linear programming were used to establish the expediency of bridging strategic gaps. It has been established that application of these methods makes it possible to quickly identify the causes of deviations from the safe level of bank and take measures to increase the value of banking business.