Формування та використання комплексної адміністративної звітності у сфері ПВК/ФТ: кваліфікаційна робота на здобуття освітнього ступеня «магістр» за спеціальністю 072 «Фінанси, банківська справа та страхування»

Abstract

Кваліфікаційна робота присвячена дослідженню теоретико-методичних засад та наданню практичних рекомендацій щодо формування та використання комплексної адміністративної звітності у сфері ПВК/ФТ. Розглянути теоретичні аспекти комплексної адміністративної звітності у сфері ПВК/ФТ та з’ясовано її значення для системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Здійснено економікоправовий аналіз нормативно-правової бази щодо формування та використання комплексної адміністративної звітності у сфері ПВК/ФТ. Проаналізовано стан та динаміку зміни показників діяльності суб’єктів державного фінансового моніторингу у сфері ПВК/ФТ, правоохоронних органів та органів судової системи. Окреслено стратегічні пріоритети та запропоновано основні напрями вдосконалення комплексної адміністративної звітності у сфері ПВК/ФТ. Qualification work is devoted to the study of theoretical and methodological principles and the provision of practical recommendations for the formation and use of complex administrative reporting in the field of AML/CFT. Consider the theoretical aspects of complex administrative reporting in the field of AML/CFT and find out its significance for the system of combating the legalization (laundering) of proceeds obtained through crime. An economic and legal analysis of the normative and legal framework regarding the formation and use of complex administrative reporting in the field of AML/CFT was carried out. The state and dynamics of changes in the activity indicators of state financial monitoring entities in the field of AML/CFT, law enforcement agencies and judicial system agencies have been analyzed. The strategic priorities are outlined and the main directions for improving integrated administrative reporting in the area of AML/CFT are proposed.